Rozliczenie Gewerby — jednoosobowej firmy w Niemczech
Wielu Polaków prowadzi niemiecką działalność gospodarczą gewerbe u naszych zachodnich sąsiadów. Jest to jedna z podstawowych i najbardziej rozpowszechnionych form działalności dla małych i średnich przedsiębiorstw.
Rozliczanie jednoosobowej firmy, czyli gewerby, w Niemczech to proces, który wymaga szczególnej uwagi przedsiębiorców. Niemieckie przepisy podatkowe i regulacje dotyczące działalności gospodarczej mogą być zawiłe, dlatego istotne jest zrozumienie kluczowych aspektów rozliczeń, aby uniknąć potencjalnych komplikacji. Ponadto, niemieckie roczne rozliczenie podatkowe dla osób prowadzących działalność gospodarczą gewerbe jest obowiązkowe. Oznacza to, że niemiecka skarbówka będzie wymagała deklaracji podatkowej i w razie niezłożenia jej, będzie się upominać, a w najgorszym wypadku nakładać kary za spóźnienie.
Gewerbe — rozliczenie roczne w Polsce
Jako polski przedsiębiorca prowadzący gewerbe w Niemczech podstawowe rozliczenie podatku może wydawać się skomplikowane. Jednym z podstawowych pytań, jakie zadają sobie te osoby, to gdzie należy złożyć rozliczenia podatku.
Odpowiedź na to pytanie jest prosta. Należy kierować się zasadami umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania pomiędzy Polską a Niemcami. Zgodnie z nią dochód należy rozliczyć w kraju, w którym został osiągnięty. Na niemieckiej działalności gewerbe rozliczenie będzie więc odbywało się w Niemczech. Dochody te są w Polsce zwolnione z opodatkowania, jednak mają wpływ na stawkę podatku od ewentualnych dochodów uzyskanych w Polsce (metoda wyłączenia z progresją).
Standardowy termin na złożenie obowiązkowego rozliczenia podatkowego w Niemczech to 31 lipca roku następującego po roku podatkowym. Jednakże ze względu na pandemię termin ten został znacznie przedłużony i ma to konsekwencje do roku bieżącego. Dlatego deklarację podatkową za rok 2023 wyjątkowo należy złożyć do 2 września 2024 roku. W przypadku rozliczenia za rok 2024 termin na samodzielne złożenie deklaracji upływa 31 lipca 2025 roku. Jeżeli korzysta się z pomocy doradcy podatkowego, termin na złożenie deklaracji za rok 2023 upływa 2 czerwca 2025 roku.
Kto jest zobowiązany do złożenia rocznej deklaracji podatkowej w Niemczech?
Niemieckie zeznanie podatkowe nie jest obowiązkowe dla wszystkich. Obowiązek rozliczenia dotyczy między innymi osób prowadzących działalność, osób posiadających więcej niż jednego pracodawcę oraz osób, które otrzymały w ciągu roku więcej niż 410 euro dochodów wolnych od podatku lub świadczeń w miejsce dochodu (takich jak świadczenie chorobowe czy rodzicielskie). W przypadku osób zatrudnionych istotna jest także klasa podatkowa.
Niemieckie zeznanie podatkowe dla osoby prowadzącej gewerbe jest więc obowiązkowe.
Jakie są niezbędne dokumenty przy rozliczaniu Gewerby?
Rozliczenia gewerbe w Niemczech wykonuje się na podstawie dokumentów gromadzonych w ciągu roku. Niemiecki urząd skarbowy często bowiem upomina się o wgląd do tych dokumentów i staranność w ich gromadzeniu jest bardzo istotna. Aby złożyć deklarację, należy też dostarczyć dokumenty potwierdzające dane osobowe. Jeżeli to twój pierwszy rok rozliczenia gewerbe w Niemczech bądź jeżeli twój adres zamieszkania nadal znajduje się w Polsce, Finanzamt (urząd skarbowy) może wymagać także dokumentu o dochodach uzyskanych w Polsce z polskiego urzędu.
Komplet dokumentów potrzebnych do rozliczenia niemieckiej gewerby to:
zameldowanie/ewentualnie wymeldowanie gewerby
nadanie numeru podatkowego, czyli Steuernummer
druk EU/EOG z polskiego urzędu skarbowego
aktualny adres do korespondencji
wystawione faktury za pracę w Niemczech
koszty.
Ile kosztuje rozliczenie Gewerbe?
Cena za rozliczenie gewerbe w Niemczech w naszym biurze rachunkowym zależy od wielu czynników. Cenę obliczamy indywidualnie, najczęściej na podstawie nakładu pracy potrzebnego do złożenia deklaracji podatkowej. Podstawowe rozliczenie podatku dla osoby prowadzącej małą działalność za granicą będzie zaczynało się od około 150 euro za jednorazowe rozliczenie niemieckiej gewerby bez współmałżonka. Cena wzrasta wraz z większą ilością, faktur, kosztów i dokumentacji księgowej do przeanalizowania, np. w przypadku vatowców.
Rozliczenie wspólne Gewerby, a cena
Cena wzrasta także nieznacznie w przypadku rozliczenia ze współmałżonkiem. Warto wiedzieć, że można tego dokonać także jeśli współmałżonek mieszka w Polsce. Dzięki temu przedsiębiorcy mogą liczyć na korzystny zwrot podatku z gewerby.
Kwota zwrotu będzie się różniła indywidualnie, decyzja może też okazać się taka, że podatek z gewerby trzeba będzie dopłacić. Pomoc profesjonalistów gwarantuje uwzględnienie wszystkich ulg i otrzymanie możliwie najlepszej decyzji podatkowej.
Jesli chcesz otworzyć działalność gospodarczą Gewerbe na terenie Niemiec, a nie posiadasz meldunku w Niemczech zgłoś się do naszego biura. Pomagamy w rejestracji Gewerbe bez meldunku oraz prowadzeniu całej dokumentacji. .
Rozlicz swój podatek z Niemiec z nami w dogodny Ci sposób:
Zadzwoń PL: +48 606 573 301
Napisz: kontakt@rozliczpodatek.eu
Uzupełnij formularz „Rozlicz podatek“Napisz do nas, a odezwiemy się do Ciebie!
Najczęściej zadawane pytania
Czym jest Gewerbe?
Do kiedy należy dostarczyć zeznanie podatkowe do niemieckiego urzędu skarbowego za miniony rok?
Termin rozliczenia gewerby w Niemczech to co do zasady 31 lipca roku następującego po roku rozliczanym. Jednakże od pandemii termin ten był wydłużany. Deklarację podatkową za rok 2023 należało złożyć do 2 września 2024 roku. Standardowy termin na rozliczenie za rok podatkowy 2024 upływa 31 lipca 2025 roku. Brak rozliczenia w terminie skutkuje upomnieniami, a następnie karami finansowymi.
Dla osób, które nie podlegają pod obowiązkowe rozliczenie, czyli składają niemiecką deklarację podatkową dobrowolnie, termin jest znacznie dłuższy. Takie zeznanie podatkowe można złożyć do 4 lat wstecz. Oznacza to, że deklarację za rok 2023 można złożyć do 31 grudnia 2027 roku, a za rok 2024 do 31 grudnia 2028 roku.
Chcesz rozliczyć podatek z Niemiec? Skontaktuj się z nami:
