Zwrot podatku z Niemiec

Cały zapłacony w Niemczech podatek można odzyskać wtedy, gdy wysokość dochodu do opodatkowania nie przekroczyła kwoty wolnej od podatku. Kwota ta wynosiła dla singla w 2020 roku 9.408€ (w roku 2021 – 9744€), natomiast dla związku małżeńskiego 18.816€ (w roku 2021- 19.488€). Oznacza to, że jeśli podatnik w ciągu roku nie przekroczył odpowiednio kwoty wolnej, odzyska cały zapłacony podatek z Niemiec. Celem zatem każdego rozliczenia niemieckiego PIT-u jest pomniejszenie dochodu do opodatkowania, tak aby uzyskać jak najwyższy zwrot podatku z Niemiec. Ważne jest zatem uwzględnienie w deklaracji podatkowej odliczeń podatkowych oraz należnych ulg.

Wysokość zwrotu podatku z Niemiec zależy między innymi od różnicy, jaką podatnik ma rzeczywiście do zapłacenia za dany rok a pobraną przez pracodawcę i wpłaconą zaliczką z tytułu podatku dochodowego. Często zdarza się tak, że pracodawca co miesiąc płaci w urzędzie skarbowym większą zaliczkę na podatek dochodowy za pracownika, niż wynika to później z rocznej kalkulacji. Wówczas wychodzi zwrot podatku dochodowego dla podatnika przy rozliczeniu rocznym. Ponadto kwotę do opodatkowania można pomniejszyć poprzez uwzględnienie w deklaracji odliczeń i ulg podatkowych udokumentowanych przez niezbędne dokumenty. Zwrot z Niemiec wynosi więc tyle, ile zostało nadpłaconego podatku w Niemczech.

Rozliczenie podatku z Niemiec można wykonać na 4 ostatnie lata, a rok podatkowy równa się rokowi kalendarzowemu. Oznacza to, że w roku podatkowym 2023 można uzyskać zwrot podatku z Niemiec za rok 2019, 2020, 2021, 2022. Jeśli w ciągu ostatnich lat osoba legalnie pracowała w Niemczech i nie zrobiła jeszcze deklaracji podatkowej, warto sprawdzić, czy nie należy Ci się zwrot z Niemieckiego Urzędu Skarbowego lub czy nie obejmuje cię obowiązek rozliczenia. Taxomi wykonuje bezpłatną kalkulację należnego zwrotu podatku z Niemiec i udziela szczegółowych informacji dotyczących tego, jak uzyskać zwrot podatku. W sytuacji, kiedy wykonanie rozliczenia podatkowego nie będzie Ci się opłacało, nie ponosisz żadnych kosztów. Nie wszyscy bowiem mają obowiązek odprowadzenia podatku w Niemczech. Jednakże nawet jeżeli nie mają obowiązku składania deklaracji podatkowej, mogą zrobić to dobrowolnie, a wtedy z bardzo dużym prawdopodobieństwem otrzymają zwrot podatku z Niemiec. Obowiązkowi rozliczenia podatku podlegają m.in. osoby samozatrudnione i posiadające więcej niż jednego pracodawcę, natomiast obowiązku składania deklaracji nie mają najczęściej ci, którzy mieli tylko jednego pracodawcę.

Jeżeli ktoś ma swoje miejsce zamieszkania lub zwykłego pobytu w Niemczech posiada nieograniczony obowiązek podatkowy. Warunkiem na to jest zameldowanie na terenie Niemiec lub tak zwane miejsce pobytu w Niemczech. Jeżeli ktoś ma 183 dni nieprzerwanego pobytu w Niemczech, np. z tytułu podjęcia pracy. Zjazdy do Polski na weekend lub na urlop się tu nie liczą jako przerwanie tego okresu. W tym przypadku nie ma znaczenia, jak wysoki jest dochód osoby pracującej w Niemczech lub małżonka. Wspólne niemieckie zeznanie podatkowe jest zawsze dopuszczalne.

Jeżeli ktoś ma dochody z Niemiec, ale nie ma ani miejsca zamieszkania, ani miejsca pobytu na terenie Niemiec może oddać rozliczenie podatkowe jako osoba posiadająca ograniczony obowiązek podatkowy. Jednak w tym wypadku gra to dużą rolę, jakiej wysokości były dochody i w Niemczech i w Polsce.

W przypadku osobnego i wspólnego rozliczenia co najmniej 90% dochodów musi przypadać na Niemcy lub nie może przekraczać kwoty wolnej od podatku (przy rozliczeniu wspólnym kwoty wolnej od podatku dla małżeństwa).

Nie wszyscy mogą rozliczyć podatek z Niemiec i otrzymać decyzję podatkową. Jeżeli są spełnione wszystkie następujące kryteria, niemiecki urząd skarbowy może odrzucić rozliczenie w Niemczech i zarazem wstrzymać otrzymanie zwrotu nadpłaconego podatku:

• Brak zameldowania

• Brak miejsca pobytu (183 dni)

• Kwota zarobionych w Niemczech dochodów nie przekracza 12.250 €

• Dochody zagraniczne przekraczają 4.704 € (2020r.) i stanowią więcej niż 10% wszystkich dochodów

• Jeżeli nie ma dochodów z innych źródeł na terenie Niemiec

• Jeżeli nie jest się na kombinacji klas podatkowych 3/5

• Jeżeli się nie otrzymywało nieopodatkowanych świadczeń powyżej 410 €

Najpierw uzupełniasz formularz ROZLICZ PODATEK, następnie my kontaktujemy się z Tobą, optymalizujemy odliczenia i ulgi, robimy dla Ciebie bezpłatne wyliczenie zwrotu podatku z zagranicy. Po otrzymaniu od nas informacji o przewidywanej kwocie podatku, jaką dostaniesz z powrotem, decydujesz, czy mamy zrobić Twoje rozliczenie podatkowe i wysłać je do niemieckiego urzędu skarbowego. Jeśli zatwierdzisz rozliczenie, wysyłamy Ci informację o płatności. Dla osoby indywidualnej rozliczenie podatku z Niemiec kosztuje 80€ (lub 350 zł), natomiast rozliczenie wspólne dla osób, będących w związku małżeńskim wynosi 100€ (lub 450 zł). Po zaksięgowaniu należności wysyłamy zeznanie podatkowe do niemieckiego urzędu skarbowego.

Taxomi nie pobiera żadnych prowizji od odzyskanej kwoty podatku z Niemiec. Cena za rozliczenie podatkowe jest u nas zawsze stała i nie zależy od wysokości zwrotu.

Nie pobieramy żadnych dodatkowych opłat za rozliczenia podatku. Cena poprowadzenia całej procedury związanej z odzyskaniem podatku z Niemiec jest zawsze taka sama. Cenimy sobie przejrzystość i jasne warunki współpracy.

Tak, przed wysłaniem niemieckiego PIT-u do urzędu skarbowego informujemy o przewidywanym zwrocie podatku z zagranicy. Wyliczenie należnego podatku robimy nieodpłatnie. Chcemy, aby nasz klient wiedział, na czym stoi, zanim zdecyduję się na współpracę z nami. Dopiero po zatwierdzeniu przez klienta rozliczenia oraz uregulowaniu należności wysyłamy online rozliczenie podatkowe do właściwego urzędu skarbowego.

Oczywiście, możesz samodzielnie złożyć wniosek o zwrot nadpłaconego podatku z Niemiec. Jednak proces ten może być skomplikowany i czasochłonny, dlatego wielu ludzi decyduje się na skorzystanie z usług biur rachunkowych takich jak Taxomi, które specjalizują się w zwrocie podatku z Niemiec. Jeżeli bowiem popełni się błędy przy złożeniu deklaracji w urzędzie skarbowym, czas oczekiwania na rozliczenie podatku znacznie się wydłuży.

Nie jest ustanowiona minimalna kwota zwrotu podatku z Niemiec. Kwota ta zależy od wielu czynników, takich jak wysokość Twojego wynagrodzenia, podatki, które były pobierane, a także czas, w którym pracowałeś w Niemczech.