Cały zapłacony w Niemczech podatek można odzyskać wtedy, gdy wysokość dochodu do opodatkowania nie przekroczyła kwoty wolnej od podatku. Kwota ta wynosiła dla singla w 2020 roku 9.408€ (w roku 2021 – 9744€), natomiast dla związku małżeńskiego 18.816€ (w roku 2021- 19.488€). Oznacza to, że jeśli podatnik w ciągu roku nie przekroczył odpowiednio kwoty wolnej, odzyska cały zapłacony podatek z Niemiec. Celem zatem każdego rozliczenia niemieckiego PIT-u jest pomniejszenie dochodu do opodatkowania, tak aby uzyskać jak najwyższy zwrot podatku z Niemiec. Ważne jest zatem uwzględnienie w deklaracji podatkowej odliczeń podatkowych oraz należnych ulg.

Wysokość zwrotu podatku z Niemiec zależy między innymi od różnicy, jaką podatnik ma rzeczywiście do zapłacenia za dany rok a pobraną przez pracodawcę i wpłaconą zaliczką z tytułu podatku dochodowego do Finanzamtu. Często zdarza się tak, że pracodawca co miesiąc płaci większą zaliczkę na podatek dochodowy za pracownika, niż wynika to później z rocznej kalkulacji. Wówczas wychodzi zwrot podatku dochodowego dla podatnika przy rozliczeniu rocznym. Ponadto kwotę do opodatkowania można pomniejszyć poprzez uwzględnienie w deklaracji odliczeń i ulg podatkowych.

Rozliczenie podatku z Niemiec można wykonać na 4 ostatnie lata. Oznacza to, że w roku 2021 można uzyskać zwrot podatku z Niemiec za rok 2017, 2018, 2019 i 2020. Jeśli w ciągu ostatnich lat pracowałeś w Niemczech i nie zrobiłeś jeszcze deklaracji podatkowej, warto sprawdzić, czy nie należy Ci się zwrot z Niemieckiego fiskusa. Taxomi wykonuje bezpłatną kalkulację należnego zwrotu podatku z Niemiec. W sytuacji, kiedy wykonanie rozliczenia podatkowego nie będzie Ci się opłacało, nie ponosisz żadnych kosztów.

Jeżeli ktoś ma swoje miejsce zamieszkania lub zwykłego pobytu w Niemczech podlega nieograniczonemu obowiązkowi podatkowemu. Warunkiem na to jest zameldowanie na terenie Niemiec lub tak zwane miejsce pobytu w Niemczech. Jeżeli ktoś ma 183 dni nieprzerwanego pobytu w Niemczech, np. z tytułu podjęcia pracy. Zjazdy do Polski na weekend lub na urlop się tu nie liczą jako przerwanie tego okresu. W tym przypadku nie ma znaczenia, jak wysoki jest dochód osoby pracującej w Niemczech lub małżonka. Wspólne niemieckie zeznanie podatkowe jest zawsze dopuszczalne.

Jeżeli ktoś ma dochody z Niemiec, ale nie ma ani miejsca zamieszkania, ani miejsca pobytu na terenie Niemiec może oddać rozliczenie podatkowe jako osoba z nieograniczonym obowiązkiem rozliczania się. Jednak w tym wypadku gra to dużą rolę, jakiej wysokości były dochody i w Niemczech i w Polsce.

W przypadku osobnego i wspólnego rozliczenia co najmniej 90% dochodów musi przypadać na Niemcy lub nie może przekraczać kwoty wolnej od podatku (przy rozliczeniu wspólnym kwoty wolnej od podatku dla małżeństwa).

Jeżeli są spełnione wszystkie następujące kryteria, nie można się rozliczyć w Niemczech i zarazem odzyskać zwrotu podatku:

• Brak zameldowania

• Brak miejsca pobytu (183 dni)

• Kwota zarobionych w Niemczech dochodów nie przekracza 12.250 €

• Dochody zagraniczne przekraczają 4.704 € (2020r.) i stanowią więcej niż 10% wszystkich dochodów

• Jeżeli nie ma dochodów z innych źródeł na terenie Niemiec

• Jeżeli nie jest się na kombinacji klas podatkowych 3/5

• Jeżeli się nie otrzymywało nieopodatkowanych świadczeń powyżej 410 €

Najpierw uzupełniasz formularz ROZLICZ PODATEK, następnie my kontaktujemy się z Tobą, optymalizujemy odliczenia i ulgi, robimy dla Ciebie bezpłatne wyliczenie zwrotu podatku z zagranicy. Po otrzymaniu od nas informacji o przewidywanej kwocie podatku, jaką dostaniesz z powrotem, decydujesz, czy mamy zrobić Twoje rozliczenie podatkowe. Jeśli zatwierdzisz rozliczenie, wysyłamy Ci informację o płatności. Dla osoby indywidualnej rozliczenie podatku z Niemiec kosztuje 80€ (lub 350 zł), natomiast rozliczenie wspólne dla osób, będących w związku małżeńskim wynosi 100€ (lub 450 zł). Po zaksięgowaniu należności wysyłamy do Finanzamtu deklarację podatkową.

Taxomi nie pobiera żadnych prowizji od odzyskanej kwoty podatku z Niemiec. Cena za rozliczenie podatkowe jest u nas zawsze stała i nie zależy od wysokości zwrotu.

Nie pobieramy żadnych dodatkowych opłat. Cena poprowadzenia całej procedury związanej z odzyskaniem podatku z Niemiec jest zawsze taka sama. Cenimy sobie przejrzystość i jasne warunki współpracy.

Tak, przed wysłaniem niemieckiego PIT-u do Finanzamtu informujemy o przewidywanym zwrocie podatku z zagranicy. Wyliczenie należnego podatku robimy nieodpłatnie. Chcemy, aby nasz klient wiedział, na czym stoi, zanim zdecyduję się na współpracę z nami. Dopiero po zatwierdzeniu przez klienta rozliczenia oraz uregulowaniu należności wysyłamy online rozliczenie podatkowe do właściwego urzędu skarbowego.

Oczywiście, możesz samodzielnie złożyć wniosek o zwrot podatku z Niemiec. Jednak proces ten może być skomplikowany i czasochłonny, dlatego wielu ludzi decyduje się na skorzystanie z usług biur rachunkowych takich jak Taxomi, które specjalizują się w zwrocie podatku z Niemiec.

Nie jest ustanowiona minimalna kwota zwrotu podatku z Niemiec. Kwota ta zależy od wielu czynników, takich jak wysokość Twojego wynagrodzenia, podatki, które były pobierane, a także czas, w którym pracowałeś w Niemczech.