Więcej pieniędzy w portfelu od 2026 roku? Co zmienia się w niemieckich podatkach – poradnik dla Polaków

Styczeń to tradycyjnie czas zmian w niemieckim systemie podatkowym, ale rok 2026 przynosi wyjątkowo dobre wiadomości dla Twojego portfela. Jeśli pracujesz w Niemczech lub prowadzisz tam własną działalność gospodarczą, mamy dla Ciebie konkret: dzięki wyższej płacy minimalnej i rekordowej kwocie wolnej od podatku, w Twojej kieszeni zostanie więcej pieniędzy. Sprawdź, co konkretnie zmieni się w 2026 roku i jak zmiany te wpłyną na Twoje zarobki.

Wyższa płaca minimalna i Minijob – więcej „na rękę” co miesiąc

Dla większości Polaków pracujących za Odrą to najważniejsza informacja. Od 1 stycznia 2026 roku ustawowa płaca minimalna (Mindestlohn) wzrasta z 12,82 € do 13,90 € brutto za godzinę. 

Co to oznacza w praktyce? Jeśli pracujesz na pełny etat, Twoje wynagrodzenie brutto wzrośnie o około 190 € miesięcznie. Jednak to, co najważniejsze, dzieje się w kwotach netto, czyli tym, co faktycznie wpływa na Twoje konto.

Ile dostaniesz netto? Porównanie 2025 vs 2026

Spójrz na poniższe zestawienie. Pokazuje ono orientacyjne kwoty „na rękę” przy pełnym etacie:

Nowy limit dla Minijob – zarobisz więcej bez podatku

To korzystna wiadomość dla osób dorabiających w opiece lub przy pracach sezonowych. Wraz z płacą minimalną rośnie limit zarobków na Minijob.

Od stycznia 2026 roku limit ten wzrasta do 603 € miesięcznie (7 236 € rocznie):

• czysty zysk: do tej kwoty nie płacisz podatku dochodowego ani pełnych składek na ubezpieczenie społeczne;
• czas pracy: przy nowej stawce 13,90 €, aby nie przekroczyć limitu Minijob, możesz przepracować około 43 godzin w miesiącu;
• ważne dla szefa: jeśli prowadzisz firmę remontową i zatrudniasz pomocników na Minijob, pamiętaj o aktualizacji umów i zgłoszeniu do Minijob-Zentrale. Przekroczenie limitu nawet o 1 euro oznacza konieczność opłacenia pełnych składek!

Kwota wolna od podatku – państwo zabierze Ci mniej

W 2026 roku Niemcy podnoszą tzw. Grundfreibetrag, czyli kwotę wolną od podatku, od której nie musisz odprowadzać podatku dochodowego. To realna tarcza przed fiskusem.

Nowe limity kwoty wolnej na 2026 rok:

• dla osób rozliczających się indywidualnie (single): 12 348 € rocznie;
• dla małżeństw rozliczających się wspólnie: 24 696 € rocznie. 

Przykład: jeśli jako singiel zarabiasz w ciągu roku 15 000 € brutto, to w 2026 roku opodatkujesz tylko różnicę, czyli 2 652 €. Reszta jest całkowicie wolna od podatku dochodowego. To jeden z głównych powodów, dla których Twoje netto idzie w górę.

Rodzina na pierwszym miejscu: wyższe Kindergeld

Polskie rodziny mieszkające w Niemczech lub pobierające zasiłki na dzieci mieszkające w Polsce otrzymają większe wsparcie. Podstawowy zasiłek rodzinny, czyli popularne Kindergeld, wzrasta do kwoty 259 € miesięcznie na każde dziecko.

Co musisz wiedzieć?

• bez wniosków: Kasa Rodzinna (Familienkasse) sama zaktualizuje kwotę. Wyższy przelew zobaczysz automatycznie;
• równe stawki: stawka 259 € obowiązuje na każde dziecko, bez względu na to, czy jest to Twoja pierwsza, druga, czy kolejna pociecha;
• bonus podatkowy: rośnie też ulga na dzieci (Kinderfreibetrag) do poziomu 6 828 € rocznie (na oboje rodziców), co stanowi wzrost o 156 € w porównaniu z rokiem poprzednim. Przy rocznym rozliczeniu urząd sprawdzi, co opłaca Ci się bardziej: zasiłek czy ta ulga.

Zmiany nie uwzględniają natomiast planowanej w Niemczech reformy systemu świadczeń rodzinnych (Kindergrundsicherung) – modyfikacje w tym obszarze zostały póki co odroczone.

Nowości dla emerytów – aktywna emerytur do 2000 € bez podatku

Niemiecki rząd chce zachęcić doświadczone osoby do pozostania na rynku pracy, co jest świetną wiadomością dla seniorów pracujących np. w branży opiekuńczej czy rzemiośle. Od 2026 roku wchodzi w życie model „aktywnej emerytury”.

Najważniejsze zmiany dla pracujących seniorów:

• osoby, które osiągnęły wiek emerytalny, będą mogły dorobić do 2000 € miesięcznie bez konieczności płacenia podatku dochodowego;
• od lipca 2026 roku same emerytury ustawowe również mają wzrosnąć (według prognoz o około 3%).

 „Kilometrówka” 2026 – odliczaj koszty dojazdów do pracy

Dla wielu Polaków pracujących w Niemczech – od fachowców budowlanych dojeżdżających na montaże, po opiekunki przemieszczające się między zleceniami – koszty transportu to znacząca pozycja w miesięcznym budżecie. Dobrą informacją dla tych osób okazuje się fakt, że w 2026 roku ujednoliceniu ulegają stawki za dojazdy (Pendlerpauschale).

Od teraz każda osoba pracująca może odliczyć 0,38 € za każdy kilometr odległości od miejsca zamieszkania do zakładu pracy. Co ważne, ta preferencyjna stawka obowiązuje już od 1. kilometra, zastępując dotychczasowy podział na dystanse krótsze i dłuższe niż 20 km.

Ile możesz w ten sposób zyskać? Pokażmy to na przykładzie: 

Przy dojeździe do pracy 20 km w jedną stronę, w ciągu roku możesz odliczyć od dochodu aż 2376 € (0,38€ x 20km x 230 dni = 2376 €). 

Wskazówka: jeśli zarabiasz niewiele i nie płacisz podatku, koniecznie złóż wniosek o dodatek mobilnościowy (Mobilitätsprämie). Państwo wypłaci Ci wtedy część kosztów dojazdu bezpośrednio do ręki.

Rok 2026 przyniesie w Niemczech również zmiany w zakresie popularnego w całym kraju biletu miesięcznego na komunikację publiczną, czyli Deutschlandticket, który podrożeje do kwoty 63 € (zamiast dotychczasowych 58 €). Mimo podwyżki w praktyce nadal jest to najtańszy sposób na nieograniczone podróżowanie komunikacją po całym kraju. 

Twój następny krok

Zmiany w 2026 roku są bardzo korzystne, ale pamiętaj: niemiecki urząd skarbowy sam nie zadba o Twoje ulgi. Aby wykorzystać przepisy i dostępne możliwości jak najpełniej oraz odzyskać maksymalny zwrot podatku, musisz wiedzieć, co i gdzie wpisać w deklaracji.

Masz pytania dotyczące swojej sytuacji podatkowej? Nie wiesz, jak postąpić w świetle nowych przepisów i możliwości? Skontaktuj się z nami – jako doświadczeni eksperci rzetelnie przeanalizujemy Twoją sytuację i doradzimy najbardziej opłacalne rozwiązania!